De zeemeermin ronde button 5,7 cm

Dit schilderij was Waterhouse's diploma werk voor de Royal Academy. Een zeemeermin (masculine Merman) was een gekweekt marien schepsel met de kop en het bovenlichaam van een mens en de staart van een vis. Soortgelijke goddelijke of semidivische wezens verschijnen in oude mythologieën (bv. de godin Ea van het zee van Chaldea of Oannes). In de Europese folklore waren mermaïden (soms sirenes genoemd) en mannen natuurlijke wezens die, net als de feeën, magische en profetische krachten hadden. Ze hielden van muziek en zong vaak. Hoewel ze lang leefden, waren ze sterfelijk.